Patrimoines des Monts d'Azur : 
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Notre diagnostic détaillé inclut l’analyse de vos actifs, passifs, revenus et objectifs à court, moyen et long terme, afin de définir une stratégie sur-mesure pour optimiser et sécuriser votre patrimoine.

L' assurance-vie  -

L’univers d’investissement au sein de l’assurance-vie est large et se divise principalement en deux catégories : 

La fiscalité de l’assurance-vie est particulièrement intéressante. Elle évolue selon l’âge du contrat et également en fonction des montants versés et de la date d’ouverture. Ce qu’il faut retenir pour ne pas se perdre dans les chiffres : la fiscalité est avantageuse après huit ans de détention. Les plus-values générées bénéficient d’un abattement annuel (4600 € pour un célibataire, 9200 € pour un couple) et d’un taux de 7,5% + 17 ,2% de prélèvements sociaux (au lieu de la Flat Tax de 30% qui s’applique habituellement sur les plus-values de placements financiers). 

L’assurance-vie est le placement préféré des français avec plus de 1800 milliards d’encours sous gestion. Fonds euros : le fameux fonds à capital géré par l’assureur luimême ; Unités de Compte (UC) :

 contrairement aux fonds en euros, les UC ne garantissent pas le capital investi mais offrent un potentiel de rendement plus élevé. 

Elles peuvent être investies en fonds actions, obligations, immobilier, ou d’autres actifs financiers. 

En fonction des contrats, vous pourrez opter pour une gestion libre (vous pilotez vous-même vos investissements) ou une gestion pilotée (vous confiez la gestion à une société de gestion). 

L’assurance-vie est une enveloppe d’investissement proposée par un assureur. Les sommes versées sur un contrat d’assurance-vie sont toujours disponibles (contrairement à la croyance urbaine), l’assureur garantit la liquidité. 

Au-delà d’un produit d’épargne qui propose un univers d’investissement large, l’assurance-vie est aussi un outil de transmission patrimoniale grâce à son cadre successoral avantageux. En effet, elle permet de désigner librement un ou des bénéficiaires et offre un abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les versements réalisés avant l’âge de 70 ans

LE PLAN D'EPARGNE RETRAITE :

L’effet tunnel décrit le mécanisme selon lequel l’épargnant bénéficie d’une réduction fiscale lors          des versements mais se retrouve imposé à la sortie. 

Cet avantage fiscal initial peut être significatif, surtout pour les contribuables dans les tranches supérieures d’imposition (les TMI). 

Pour juger de l’intérêt du PER, il faut donc prendre en compte l’effet tunnel, donc la différence d’imposition entre l’entrée et la sortie. 

Si vous réalisez aujourd’hui un versement déductible sur votre PER à un TMI de 41 % et qu’au moment de sortir  les fonds, à votre retraite, votre TMI est à 30 %  (le TMI baisse généralement à la retraite car les revenus baissent), ça sera beaucoup plus intéressant que si   votre TMI reste le même. 

Les versements effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable, dans certaines limites, offrant ainsi un avantage fiscal À l’âge de la retraite ou en cas de situations spécifiques (invalidité, décès, surendettement, expiration des droits au chômage, acquisition de résidence principale), l’épargnant peut récupérer son capital. Il a le choix entre une sortie en capital, une rente viagère ou une combinaison des deux. 

Chaque option présente des implications fiscales et financières distinctes, influençant directement le montant disponible à la retraite. 

C’est une bonne idée d’opter pour un contrat flexible et qui offre beaucoup de souplesse.

 📌 La loi Pacte du 22 mai 2019 a donné naissance au plan d’épargne retraite. Il existait d’autres plans retraite avant ça, chacun avec ses propres règles de fonctionnement. immédiat. 

Toutefois, au moment du déblocage des fonds,             les sommes sont soumises à l’impôt sur le revenu. 

Ce n’est donc qu’un retard d’imposition qu’il faut prendre en compte pour juger de l’intérêt du PER.     

Les plus-values générées par la performance du contrat sont également soumises aux prélèvements sociaux. 

Le PER est un dispositif long terme. 

Les sommes versées sur le plan sont bloquées jusqu’à    la retraite (hors cas de déblocage anticipé comme l’acquisition de sa résidence principale). 

Comme l’assurance-vie, c’est généralement un contrat multisupport – même s’il existe différents types de PER – ce qui signifie que le PER peut proposer un univers d’investissement large : fonds en euros et unités de compte en actions, obligations, etc. 

EFFET TUNNEL FONCTIONNEMENT DU PER MODALITÉS DE SORTIE FISCALITÉ PLACEMENTS 

Le PER peut être un outil précieux pour préparer             sa retraite, offrant flexibilité et avantages fiscaux.

 Cependant, cela nécessite une compréhension approfondie de ses caractéristiques pour ne pas            se laisser aveugler uniquement par la carotte fiscale.